¿Qué es cumplimiento?
Cumplimiento normativo o compliance
Es una práctica necesaria en las empresas para garantizar que se respeten las normas y leyes vigentes. Este departamento de cumplimiento se encarga de asesorar, vigilar y monitorizar los riesgos que asume la empresa para así evitar la comisión de delitos o incumplimientos legales en la empresa.
Funciones principales:
- Prevención
- Detección
- Reporte
Funciones del cumplimiento normativo
- Apoyo en la verificación e implementación de procesos de debida diligencias.
- Verificación periódica de los protocolos empleados por la empresa.
- Verificación y remisión de reportes al regulador en los periodos oportunos:
- Reporte de manuales de prevención de Blanqueo.
- Certificación de listas OFAC.
- Reporte de estados financieros auditados
- Reporte de estados financieros semestrales interinos
- Reporte de Identificación de factores de riesgo
- Encuesta de controles de riesgo internos.
- Asistencia y coordinación de las visitas del regulador “In Situ” y “Ex Situ”.
- Fungir como enlace entre el Sujeto Obligado Financiero (la empresa) y sus reguladores como lo son la Superintendencia de Bancos de Panamá y la Unidad de Análisis Financiero.
Sujetos regulados
Sujetos Obligados No financieros
Inmobiliaria & Construcción
- Promotoras
- Constructoras
- Agentes Inmobiliarios
- Contratistas generales
- Contratistas especializados
- Corredores de bienes raíces
Zonas Francas & Comercio Exterior
- Zona Libre
- Panamá Pacífico
- Otras Zonas Francas
Casinos y juegos de azar
- Salas de juegos
- Maquinas tipo A, C
Actividades de Profesionales
- CPA
- Abogados
- Notarios
- Otros
Mixtos
- Autos
- Comp. de metales y piedras preciosas
- Casas de empeños
- Transporte de valores
- Correos y telégrafos
Sujetos Obligados financieros
- Bancos y grupos bancarios
- Empresas fiduciarias
- Empresas de arrendamiento financiero
- Empresas de factoring
- Emisores o procesadores de tarjetas de débito, crédito y pre-pagadas
- Entidades emisoras de medios de pago de dinero electrónico
- Casas de valores
- Administradores de inversión y de fondos de pensiones y de cesantía
- Sociedades de inversión y auto administradas
- Asesores de inversión
- Proveedores de servicios administrativos del mercado de valores
- Compañía de seguros y reaseguros
- Ajustadores o inspectores de averías
- Agentes de seguros
- Canales de comercialización de seguros
- Administradores de empresas aseguradas
- Aseguradoras cautivas
- Administradores de corredores de seguros
- Cooperativa de ahorro y crédito
- Servicios múltiples o integrales que desarrollen la actividad de ahorro y crédito
Fundamento Jurídico
Ley 23 del 27 de abril de 2015
«Que adopta medidas para prevenir el blanqueo de capitales, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva y dicta otras disposiciones»